2026 UltraHigh 3》選擇家族辦公室夥伴：專家是專業模組，家族決策者是核心中控

邵氏控股有限公司董事長廖光品，於對談開場即點出核心關鍵：「家族辦公室的本質，不只是投資或理財，而是一套涵蓋資產管理、家族治理、稅務規劃與跨世代傳承的整合平台。」

以詼諧的車輛類比，廖光品認為，家族如掌舵者，律師是油泵提供法律動能，會計師與秘書如輪轂支撐運作，而投行則是輪胎。從過往經驗分享，他觀察許多家族在資產累積初期，往往依賴單一金融機構或熟識的專業人士，但隨著資產規模擴大與跨境配置複雜化，單一專業已難以支撐全方位需求。

家族辦公室逐漸成為整合各類專業的核心平台，他提出，挑選夥伴可從三個層面考量，分別是「專業能力與國際經驗」、「整合能力」、「價值觀與信任基礎」。他強調，優秀的服務夥伴不只是各自提供專業，而是能夠彼此協作，此外，由於涉及高度隱私與長期承諾，必須與家族在治理理念及風險偏好上取得共識。

廖光品觀察，許多家族在挑選夥伴時容易過度關注績效或費用，但忽略了「服務深度與長期穩定性」。他指出，短期報酬雖然重要，但家族辦公室更關鍵的任務在於風險控管與世代傳承，若夥伴缺乏長期視角，反而可能在市場波動時放大風險。

未來家辦更需扮演「協調平台」角色，整合不同世代與專業觀點，避免決策碎片化。此外，透過定期溝通機制與教育訓練，可有效降低認知落差，強化家族整體治理效率與決策品質。

在治理面向上，廖光品也提到，家族辦公室的隱形資產功能，即具備「教育與陪伴」角色，協助下一代理解資產配置邏輯與風險管理概念。他認為，真正成功的家族辦公室，不只是讓資產增值，更要讓家族成員具備管理資產的能力，而這需要專業夥伴長期投入與引導。

挑選家族辦公室夥伴並非一次性決策，而是一個動態調整的過程。他總結道，家族辦公室核心原則始終不變——以信任為基礎、以專業為支撐、以長期價值為導向。唯有如此，才能真正成為承載財富與精神傳承的穩固基石。

DNA 的一致性決定了合作的長度

LGT 皇家銀行（香港）家族辦公室服務主管李文傑先生以擁有九百年歷史的列支敦斯登皇室背景分享，成功的家辦服務必須具備與家族一致的 DNA：重視風險範圍、重視長線紀律、重視家族價值傳承。他強調，私人銀行不應只是賣產品，而是要幫助家族處理「第二次創業」。

他建議家族在選擇夥伴時，應考察其股東背景與長期利益一致性（Alignment of Interest）。家辦是風險管理工具，專家應能協助處理稅務、法律與不同國籍身分帶來的複雜風險，並在不同人生階段提供「雞尾酒式」的綜合方案。

其中，家族辦公室的投資決策往往涉及多代成員，不同世代對風險與報酬的看法差異甚大，因此銀行需具備溝通與協調能力，協助家族建立共識。他認為，優秀的銀行夥伴不只是提供投資建議，更是「家族資產策略的共同設計者」。

勤業眾信家族辦公室服務負責人王瑞鴻會計師則從稅務與結構規劃角度切入。他指出，家族辦公室的核心價值之一，在於透過合法且有效的架構設計，達成資產保全與傳承目標。

這包括信託架構設計、跨境稅務規劃以及企業股權安排等。隨著全球反避稅規範趨嚴，各國稅制透明度提高，過去單純依賴稅務優惠的策略已逐漸失效，取而代之的是更精細的合規規劃。

他觀察，許多家族雖有制度卻無法執行，主因在於「複製貼上」網路範本，未經過縝密的家族成員訪談。家辦的核心在於「人」，專家必須透過長時間的觀察與時間累積，建立起如婚姻般的信任基礎。

他特別提醒，國際家族常面臨跨國國籍問題，若專家未能掌握全貌，解決了台灣稅務卻可能引發國際追補風險；因此，在選擇會計師事務所時，家族應特別留意其國際網絡與跨境經驗。

此外，會計師亦需與銀行及律師密切合作，確保架構設計與投資策略一致，避免出現執行落差。

理律法律事務所合夥律師陳信瑩以「冰山」比喻：冰山上方是顯見的財產，下方則是看不見的家族憲章、決策制度與法律架構。她強調，好的夥伴必須敢在大家長面前「說真話」，直言繼承或共治模式的潛在弊端。

她表示，家族資產涉及多元法律關係，包括股權、信託、繼承與契約等，一旦規劃不當，可能在世代交替時引發爭議。因此，律師的角色不僅是文件撰擬者，更是家族治理架構的設計者。

陳信瑩特別提到，許多家族在初期忽略法律架構的重要性，直到發生爭議才尋求協助，往往為時已晚。她建議，家族應在資產規模擴大初期即導入法律規劃，並定期檢視與調整。

此外，律師也應與其他專業夥伴密切合作，例如在設計信託架構時，需考量稅務影響與投資配置，才能達到最佳效果。法律人看的是風險控制，透過將家族憲章法律化，能讓大家長「說不出口的期待」具備實質約束力，實現家族的長治久安。

綜合三方觀點，家族辦公室的成功關鍵在於建立「整合型服務生態系」。

這意味著銀行、會計師與律師不再是各自為政，而是透過高度協作，共同為家族提供一體化解決方案。這種模式不僅能提升效率，也能降低資訊落差所帶來的風險。

與談人提醒，家族在挑選夥伴時，應避免過度依賴單一機構，而應建立多元合作關係，以提升彈性與風險分散能力。同時，家族自身亦需具備一定程度的專業知識，才能有效監督與評估各項決策。

最後，主持人總結，家族辦公室的本質是一項長期工程，夥伴選擇將深刻影響其成敗，唯有透過專業互補、價值一致與持續溝通，才能打造出穩健且具延續性的家族資產管理體系，讓財富不僅得以保存，更能跨世代傳承並持續創造價值。

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