銀行、律師、會計師都有了，為什麼家族辦公室還是不完整？

《家族治理評論》/ 編輯群

家族要成立家族辦公室，第一個問題往往是：該找銀行、律師，還是會計師？但真正的答案可能是：都需要。因為沒有任何單一機構，可以完整處理家族辦公室的所有需求。

在 UltraHigh Summit 2026 中，邵氏控股有限公司董事長暨執行長廖光品以自己長期管理家族企業、家族投資公司與家族辦公室的經驗指出，最讓他頭痛的事情之一，正是如何挑選不同的專業服務夥伴。

因為家族辦公室面對的從來不只是投資問題。從公司治理、法律架構、稅務、資產管理，到家族成員之間的溝通，每一個問題都需要不同專業。

真正成熟的家族辦公室，因此不是找到一位「萬能顧問」，而是建立一個能長期合作的專家生態系。

家族是駕駛，專家只是不同的零件

廖光品用一個很生活化的比喻來解釋。家族就像一輛車的駕駛者，而不同的專業服務機構則是車上的不同零件。律師、會計師、私人銀行、公司秘書與投資機構，各自負責不同功能。

沒有輪胎，車子跑不了；沒有油泵，引擎也無法運作。但再好的輪胎，也不能取代整輛車。

這也是家族辦公室最容易出現的誤解：把某一家銀行、某一家事務所，甚至某一項金融服務，直接等同於「家族辦公室」。但家族真正要做的，是先掌握方向，再決定什麼階段需要什麼專業。

因此，專業機構的角色不是替家族「掌舵」，而是在家族決定目的地之後，各自在自己的位置上，幫助整個系統順利運作。

市場上並不缺知名銀行、大型律所與會計師事務所，真正困難的是：誰適合自己的家族？

廖光品從實際管理經驗提醒，不能只看機構品牌。因為家族最後真正長期合作的，仍然是「人」。

這個觀點也得到其他與談人的呼應。LGT皇家銀行（香港）家族辦公室服務主管李文傑認為，私人銀行本質上是一門高度依賴人的服務。除了專業能力之外，雙方是否合拍、能否建立長期信任，以及利益是否一致，都非常重要；勤業眾信王瑞鴻則強調，家族與專業夥伴之間的信任，需要靠長時間累積，不能急著決定。

理律法律事務所合夥律師陳信瑩更提出另一個標準：好的顧問不只是提供服務，而是敢不敢在大家長面前說「難聽的真話」，甚至指出接班、治理或傳承規劃中真正的問題。

因此，選擇專家不能只問「這家公司大不大」，還要問：這個人是否真正理解我的家族？

家族問題愈來愈複雜，也愈難由單一專業解決。

一個跨國家族可能同時面臨不同國籍、不同稅制、信託、控股公司、婚姻財產、投資與傳承問題；不同家族成員的需求與價值觀，也未必一致。此時真正需要的，不是再找一家宣稱「什麼都能做」的機構。

李文傑在座談中就直接提醒，如果有人宣稱一家機構可以解決所有問題，反而需要更加謹慎。不同階段可能需要律師、會計師、銀行或其他資產管理專家共同參與。

家族辦公室真正重要的能力，因此不是把所有專業全部內建，而是知道什麼問題需要誰、誰應該彼此協作，以及最後由誰替家族整合不同意見。

當家族從一代走向二代、三代，資產從單一企業走向跨國、跨產業布局，需要處理的問題只會愈來愈多。

真正成熟的家族辦公室，不是找到最有名的一家銀行、律所或會計師事務所，而是建立一群能理解家族、彼此協作，也願意長期陪伴的專業夥伴。

這也是 UltraHigh Summit 設立家族影響力100 （Impact 100 Award）專家榜背後的重要思考：與其尋找一個「萬能顧問」，更重要的是讓家族看見治理、投資、法律、稅務與傳承背後所需要的不同專業角色，逐步建立自己的專家生態圈。

因為家族永遠是掌舵的人；真正好的專家，則是在不同階段，幫助這艘船走得更遠。

▪️加入《董事學院》LINE官方帳號，獲得更多董事會治理、成長策略、外資觀點、家族辦公室相關活動資訊與精選文章 👉 https://lin.ee/SynuzIX

▪️轉載請附上文章連結