談到投資，多數人首先想到的是股票、債券、ETF 等公開市場商品。然而，近年全球愈來愈多家族辦公室（Family Office）開始將部分資產配置到私募市場（Private Markets），包括私募股權、私募信貸、基礎建設等另類資產。 近年愈來愈多企業選擇在非上市階段完成重要的成長與擴張，也讓私募市場成為長期資本的重要舞台。對家族辦公室而言，如果只布局公開市場，可能無法完整參與企業價值創造的過程，因此開始重新思考：真正需要配置的，不只是不同市場，而是不同階段的企業成長機會。 在 UltraHigh Summit 2026 中，安麟（Ardian）董事總經理李響分享，國際家族辦公室近年持續提高私募市場配置，背後反映的並非短期市場趨勢，而是家族資本管理思維的轉變。

許多企業都曾面臨同一個問題：當企業持續成長、獲利增加，累積了大量現金之後，下一步該怎麼做？ 過去，多數企業主會選擇擴廠、投入新事業，持續追求企業成長。然而，當企業逐漸成熟、現金流愈來愈穩定，家族開始思考的已不只是如何創造更多財富，而是如何讓這些財富持續創造價值，並支撐下一個世代的發展。 也因此，資產配置的重要性，開始從投資議題，逐漸成為家族治理的重要課題。 企業創造的是現金流，但如何將現金流逐步轉化為能夠跨越世代的家族資本，才是家族辦公室真正開始發揮作用的地方。 在 UltraHigh Summit 2026 中，多位國際金融機構與家族辦公室專家共同討論的，也正是這個問題：家族辦公室真正管理的，不只是投資績效，而是如何透過資產配置，讓企業創造的財富持續支撐家族未來。

當家族企業邁入第二代、第三代，多數討論仍停留在資產配置與接班安排，但在 UltraHigh Summit 中，來自戴森（Dyson）家族辦公室的詹姆斯‧巴克納爾爵士（Sir James Bucknall）提出另一個更根本的問題：家族企業真正的風險，往往不在市場，而在家族本身。 當資產仍在、企業仍在，卻因決策分歧或關係破裂而失去運作能力，家族的瓦解往往早於企業的衰退。在這樣的背景下，「家族×企業×家族辦公室」的三角結構，不只是組織設計，而是一套降低風險、維持長期穩定的關鍵機制。

在多數人的理解中，家族企業傳承，往往等同於財富的延續。然而，當台灣家族企業逐步邁入第二代、第三代的關鍵轉折點，真正的問題早已不只是「資產如何分配」，而是「家族是否仍具備持續創造價值的能力」。 在 UltraHigh Summit 2026 家族辦公室高峰會中，李長榮集團總裁李謀偉提出「三個遺產」的概念，將下一代的培養放入家族資本的核心討論之中。這也讓家族資本不再只是資產規模的累積，而是一套關於能力、價值與制度的長期經營問題。

台灣家族企業市值逾0.82兆美元，年股利近台幣1兆元，但過去十二年卻出現財富減半的「去家族化」現象。 台灣董事學會發起人蔡鴻青在 UltraHigh Summit 2026 提出「家族資本」概念——不只是資產，而是品牌、信任、人脈、制度與價值觀的總合，能跨世代累積的集體力量。

「家族影響力100（Impact 100 Award）」第三屆得獎名單，於3月18日「2026 UltraHigh 家族辦公室高峰會」正式揭曉。該峰會為台灣規模最大的家族辦公室交流平台。 本獎項由中華家族辦公室協會發起，台灣董事學會及企業發展研究中心（CDRC）共同推動，是全球首座以家族企業視角，評選專業服務機構的指標性獎項，表彰在家族治理、資產配置與世代傳承等領域具卓越貢獻的專業機構與領袖人物。

「家族影響力100（Impact 100 Award）」本屆共設立二十項獎項，分為「機構獎項」與「個人獎項」兩大類，聚焦家族企業於資產配置、治理制度、傳承規劃與專業服務等關鍵領域之核心能力。

根據JPMorgan Private Bank《2026全球家族辦公室報告》，人工智慧（AI）已成為家族辦公室投資首位主題，65%受訪機構計劃優先配置AI相關資產。此趨勢為家族資產配置策略與跨世代財富管理提供重要參考，尤其在不確定環境下，AI被視為長期資本的核心機會。

Bloomberg 公布2025 年全球最富有家族排行榜（The World’s Richest Families 2025）。 對家族企業與家族辦公室而言，這份榜單不只是財富排行，而是一張全球家族資本如何運作的縮影。

許多人在第一次與理財規劃師（Financial Planner）會面前，並不清楚自己的財務目標，也不確定理財規劃師在整體財務決策中扮演的角色。 事實上，許多人常將理財規劃師、資產管理人、稅務顧問、會計師、遺產規劃師、私募股權經理與財務教練等角色混為一談。

目前規模約達 3 兆美元的私募信貸市場，主要由資產管理公司等非銀行機構向企業提供貸款。今年稍早，美國出現數起具指標性的企業破產案例，已引發投資人對私募信貸整體信用品質的關注，使該市場成為監管與市場焦點。

面對家族成員數增加、股權分散以及全球稅務法規日益複雜的挑戰，家族企業的傳承已從單純的「接班」升級為「治理策略」。台灣董事學會於今（19）日舉辦「第十四屆華人家族企業年度論壇」，第二場高峰會「成功接班的多元途徑」上，集結國內外頂尖法律、金融機構專家、財富管理的專家，共同解讀家族企業在制度、治理與跨世代協作中的典型問題與解方，揭示台灣家族企業邁入「制度化治理新時代」。